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一. 交易
1.1 什么是交易？
按照历史趋势：贝壳交换 => 实体货币 => 数据化虚拟货币（轻量化和虚拟化）。
一句话：等价交换行为。
1.2 交易定义
买卖双方对有价值的物品与服务互通有无的行为。
关键：双方、有价值、互通有无、物品和服务
1.3 交易流程
古代：袖内拉手 和 袖内比价。
现代：某些交易场景下有专业的手势，比如交易所手心向内和手心向外代表买入和卖出。
具体步骤
步骤：签约 => 认证 => 交付 => 记录
签约：交易条件一致。
认证：互验真伪。
交付：卖方物品服务托付买方。
记录：买方转账给卖方。
产生问题
- 跨境交易
- 失信问题
- 诈骗
- 换汇等一系列问题
二、支付
2.1 什么是支付
定义：付款人向收款人转移可接受的货币债权。
对应了交易流程的”交付“步骤。
2.2 支付过程
- 当面交付
- 周期交付
- 代理交付
- 授权承诺
2.3 支付要素
关键点：付款人、收款人、可接受的货币债权
付款人：买方。 收款人：卖方。 可接受的货币债权。
可接受的货币债权包含下面几个点：
支付时间：合约规定时间。 支付货币：合约规定币种。 支付金额：合约规定货币数量。 支付方式：支票、电子转账等等多种方式。
2.4 支付复杂性
身份认证：付款人不验明正身，无法把资金交割给收款人。 约定资金交割：跨境交易存在换汇和不同银行的交互问题。 各国监管机构：关注反洗钱，反贪污，防止偷税漏税等。
2.5 易混淆概念
支付指令：支付机构按照消费者授权，向银行发起具体的指令。 支付请求：消费者向商户支付款项。
三、交易与支付
3.1 概念
交易是支付的关键环节。
3.2 交易与支付的差异
- 不存在有价值物品交换，不存在支付。
- 以物换物。
- 交易发生与支付这两者无直接关系。
- 少部分交易不需要支付
- 少部分支付无交易
- 多数交易有支付
比如：
- 朋友借钱和还钱（无交易的支付）
- 捐款（无交易支付）
四、支付中的常用概念
4.1 应收账款
会计科目，指的是因出售商品或者服务，进而对顾客产生的债权。从卖方角度看，应收账款是指卖方提供了买方需要的服务，卖方应该收到的买方款项。
4.2 保理
金融术语：交易所产生的应收账款转让给保理机构管理，由保理机构完成金融服务。
保理服务商：主要提供资金融通，卖家资信评估，销售账户管理，信用风险担保，账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
4.3 收单
收单需要先了解”单“的概念：单就是消费者完成交易之后的单据。
常见的收单方式：
- ATM 收单：多指持卡人在非开户行ATM取款。
- 如果是跨行取款，会涉及银行和银行之间的清算，收取活动。
- POS 机收单：国外使用较多，POS机由银行提供，直接和收单机构间接部署到各个商铺。
- 产生双份收据，消费者方收据用于日后查询备用，商户收据则用于发生交易纠纷的时候找银行核算。
- 网络收单：在线支付产生的收据。
交易链：三方支付 -> 收单行 -> 卡组织 -> 公共/专用网络。
4.4 结算
支付机构和商户商定结算周期费率，周期内支付请求总结性计算，结算会在汇总的过程中抽取手续费并且扣除。
4.5 备付金
指的是预收待支付货币资金（通常为银行）。
比如我们在支付宝微信的”余额“或者说账户余额就是备付金的概念。
4.6 清算
定义：对于不同的银行进行机构定期长短款割差过程。
目的：避免金融机构不必要的资金转移。
再比如这个例子：中行 => 建行转500，建行=>中行700，通过清算机构割差，最终为 中行 => 建行200。
4.7 对比清算和结算的概念
清算：机构之间算清互相欠款，重点是机构和机构。 结算：仅限支付服务提供商和服务商户之间的活动。
五、会计系统
注意这部分介绍的内容都是以中国的会计系统为基础。
5.1 账户
基本结构为：名称（会计科目）、日期摘要，（增加/减少）方金额、余额。
5.2 账务
实现汇集处理的原始单据收集，整理，记载，计算等会计实事务处理。
5.3 账户模型
账户编号：系统授权的开户账户唯一编号。 账户余额：现存并且未使用的货币数量（包含了可用+冻结金额）。 可用余额：表示此时此刻可以动用的金额。 冻结金额：业务操作冻结，或者个人账户错误，付款停滞，充值按月返现等都会出现冻结金额。 货币种类：余额 + 币种 = 实际的货币价值。 借贷属性：会计行业术语，表示账户金额的增减。借出=>资产增加，负债减少，贷入=>负债增加、资产减少。
会计的借贷概念： 借：资产、费用成本增加，负债、收入，所有者权益减少。 贷：负债、收入、所有者权益增加，资产、费用、成本的减少。
所属科目：指的是所从属会计科目。一般所属科目设置是按照资金划分的，按照经济内容对于资产、负债、所有者权益等会计要素进一步分类的类型名称。 帐套：会计核算对象，会计业务数据文件总称。
;六、信用与信用支付
最早的信用支付在农耕时代，农民借钱耕种，庄稼收获卖出获利之后还钱。信用支付的本质就是超前消费，花未来的钱解决现在的问题，现代社会生活中，信用和信用支付随处可见。
信用（redit）衍生信用支付
不用立刻付款就可以获得资金，物资，服务能力，本身建立在信任的基础上，获得这能力的条件是以约定的期限偿还。
信用支付：其实就是支付过程当中，把付款人借到的资金转移给收款人的过程。
美国信用评价体系
这部分比较科普向，简单认识名字即可，感兴趣可以看看维基百科。
三大征信公司：
- 全联公司（TransUnion）；
- 艾贵发公司（Equifax）；
- 益百利公司（Experian）;
FICO （FairIssac Company）
FICO （FairIssac Company） （消费者信用分数算法模型）最初是计算消费者信用分数的算法模型，这也是首家信贷咨询公司。
评估依据
消费者信用分数的评估依据有：信用记录长度、债务数额、新申请信贷、信用组合、支付历史。
评估结果
美国的消费者信用评估分为下面五个等级（由最差到最好）：
- Poor：信用分数350分以下
- Fair：信用分数 351 - 590
- OK：信用分数 591 - 610
- Good：信用分数 611 - 680
- Great：信用分数 681 以上
次贷危机
2007年的次贷危机，原因是贷款人的信用评估结果不好，但是这部分人依然要买房子，贷款公司和银行依然放贷，只不过条件变得更为严苛，此时作为贷款人只能接受“剥削”硬着头皮接受条件.....
美国的信用体系整体上是可靠的，次贷危机树因为银行没有按照征信机构指引作业。
征信差的生意
当然征信差的人并不一定完全没有任何出路，美国的 Capital One 公司会专门对于信用评分不太好的人挑选一部分继续做生意。
Capital One 公司是典型的用管理风险来赚钱的金融科技公司。
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